Communauté gestion

Forum Discussion

Avatar de Kevin
Kevin
Icône pour le rang Première notePremière note
il y a 4 jours

Remboursement compte courant d'associé

Bonjour,

Je rencontre une difficulté dans le traitement comptable d'une dépense engagée pour ma SAS avant son immatriculation.

Contexte :

  • J'ai crée une SAS
  • Avant récéption du SIRET et ouverture du compte pro, j'ai reglé plusieurs factures fournisseurs avec mon compte personnel.
  • Les factures ont établies au nom de la SAS (en cours de constitution)
  • La SAS est maintenant immatriculée et dispose de son compte bancaire
  • J'ai effectué un virement depuis le compte pro vers mon compte personnel pour me
  • rembourser

Objectif : 

  • Enregistrer correctement la facture fournisseur (charge + TVA déductible)
  • Comptabiliser le remboursement via le compte 455 compte courant d'associé
  • Eviter toute double comptabilisation
  • Pouvoir récuperer la TVA normalement

 

Problème rencontré :

Lorsque j'éssaye d'ajouter un règlement via le compte 455, Pennylane indique que la TVA n'est pas applicable sur ce compte.

Question : 

Quel est la procédure dans Pennylane pour :

  1. Enregistrer une facture fournisseur payée personnellement avant création
  2. Comptabiliser la charge et la TVA
  3. Comptabiliser le remboursement via le compte 455

 

Merci d'avance pour vos retours



Circuit de validation
Import de factures

1 Réponse

  • Avatar de Angélique_
    Angélique_
    Icône pour le rang PennylaneurPennylaneur
    il y a 17 heures

    Bonjour Kevin

    Pour éviter le blocage “TVA non applicable” en passant par le ​455​, il faut dissocier 2 choses dans Pennylane : ​la comptabilisation de la charge + TVA​ d’un côté, et ​la dette / le remboursement à l’associé​ de l’autre.

    N'oublions pas que la voie la plus “native” pour une dépense ​avancée à titre personnel​ est le ​module Notes de frais​.

    Vous enregistrez la pièce comme ​note de frais​ (même si le justificatif est une facture fournisseur) : à la validation, Pennylane ​passe la charge​ et crée une ​dette envers le salarié/associé​ (souvent en ​467​ ou ​455 selon paramétrage​). 

    Si le justificatif est ​antérieur à la création du dossier / immatriculation​ et que la date bloque la saisie, le contournement conseillé est de ​valider la note à la première date autorisée​ (au plus tôt date d’immatriculation / début du 1er exercice dans Pennylane) en conservant la date d’origine “dans l’histoire” via la description. 

    Ensuite, vous remboursez via le flux de paiement des notes de frais :

    •   sélection de la/les note(s),
    •   choix du compte de décaissement,
    •   paiement immédiat ou à échéance,
    •   puis la note passe en ​statut “Remboursé”​ et le ​rapprochement​ se fait automatiquement avec la transaction une fois reçue.