TVA fonctionnement de Pennylane à Revoir

Bonjour LARRUAT2026​ 

Sur les 4 points soulevés, voici un peu plus d'informations : 
​Case E1 (CA3) – comptes de ventes extracom
La case E1 (Exportations hors UE) est alimentée automatiquement selon une règle fixe : comptes comptables commençant par 7, pour des biens, associés à un taux de TVA extracommunautaire. Il n'existe pas, dans la documentation, de fonctionnalité permettant de restreindre ce calcul à une liste de comptes personnalisée choisie par l'utilisateur — le filtre repose sur le préfixe de compte (classe 7) + le type (biens) + le taux, et non sur un sélecteur de comptes modifiable. (source)

​Case E2 – autres opérations non imposables
La documentation confirme exactement le mécanisme décrit : la case E2 est préremplie à partir des comptes commençant par 7 correspondant à des prestations de services associées à un taux intracommunautaire, extracommunautaire, autoliquidé ​ou « sans TVA »​, dès lors qu'elles sont rapprochées (lettrées) avec une transaction bancaire. Les transactions bancaires pour lesquelles le taux « Pas de TVA » a été renseigné sont donc bien agrégées dans E2, même si elles ne correspondent pas à une vente exonérée. Si le montant d'E2 est modifié manuellement, le préremplissage automatique est désactivé pour cette déclaration uniquement. 

Case F2​ suit la même logique qu'E1 : comptes commençant par 7, pour des biens, avec un taux intracommunautaire — sans option documentée de restriction par liste de comptes personnalisée. 

​Lettrage bloqué par taux de TVA différents
Ce blocage est un comportement documenté et intentionnel : le lettrage entre deux écritures est refusé lorsque les taux de TVA sélectionnés diffèrent (N/A, Pas de TVA, taux mélangés). Deux solutions : réimputer les lignes avec le bon taux, ou passer une OD d'ajustement pour aligner les montants, ce qui rend alors le lettrage possible. Le contrôle porte donc sur le taux de TVA renseigné sur les écritures, indépendamment de la nature du compte de bilan concerné. 

​Masque de saisie / correction du taux de TVA
Pour une écriture manuelle, la correction du taux de TVA ne se fait pas par édition directe dans le masque de saisie : elle passe par l'action « Réimputer », accessible depuis la balance, les journaux ou les autres modules comptables.